當(dāng)前頁(yè)面： 首頁(yè)??>?政務(wù)公開(kāi)?>?部門(mén)信息公開(kāi)目錄?>?縣政府工作部門(mén)?>?縣財(cái)政局?>?規(guī)劃總結(jié)
2025年1月
2024年以來(lái)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督、支持下，財(cái)政部門(mén)全體干部職工真抓實(shí)干、主動(dòng)作為，較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。現(xiàn)將2024年財(cái)政運(yùn)行情況總結(jié)如下并就2025年財(cái)政工作作出規(guī)劃。
一、2024年工作完成情況
（一）財(cái)稅收入方面。2024年，全縣累計(jì)完成地方一般預(yù)算收入18.22億元，同比增長(zhǎng)11.02%。其中地方稅收完成13.00億元，同比增長(zhǎng)11.34%；非稅收入完成5.22億元，同比增長(zhǎng)10.25%；地方稅占比為71.34%。
（二）財(cái)政支出方面。2024年，全縣累計(jì)完成一般公共預(yù)算支出69.99億元，同比增長(zhǎng)10.31%。其中，民生支出45.91億元，占比65.59%；公共服務(wù)支出35.34億元，占比50.5%；衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)、教育、農(nóng)林水等重點(diǎn)支出分別為4.54億元、13.2億元、10.23億元、13.3億元。
（三）債務(wù)化解方面。截至2024年底，衡南縣地方政府債務(wù)總額117.95億元，其中系統(tǒng)內(nèi)政府法定債務(wù)91.1億元（含一般債務(wù)36.74億元，專項(xiàng)債務(wù)54.36億元），政府隱性債務(wù)26.84億元（直接隱性債務(wù)19.34億元，政府支出責(zé)任7.5億元）、關(guān)注類債務(wù)0.01億元。全年共化解債務(wù)本息20.77億元，其中償還政府債務(wù)本金7.46億元，利息2.54億元；化解隱性債務(wù)本金9.75億元，利息1.03億元。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、主要做法
（一）財(cái)稅增收方面。一是聚力統(tǒng)籌謀劃。制定《衡南縣財(cái)源建設(shè)激勵(lì)工作方案》等文件，在推動(dòng)產(chǎn)業(yè)財(cái)源培植、骨干稅源企業(yè)培育、產(chǎn)業(yè)園區(qū)畝均效益提升、國(guó)有"三資"盤(pán)活、稅費(fèi)精誠(chéng)共治提效等方面創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)。二是合力協(xié)同推進(jìn)。充分發(fā)揮協(xié)稅護(hù)稅工作專班牽頭抓總作用，建立健全"稅務(wù)+"部門(mén)涉稅涉費(fèi)信息共享工作機(jī)制，聚焦重點(diǎn)關(guān)鍵，加大稅控監(jiān)管力度，確保財(cái)稅收入顆粒歸倉(cāng)。三是大力清繳挖潛。制定《衡南縣清查處置閑置國(guó)有資產(chǎn)資源專項(xiàng)行動(dòng)工作方案》等文件，組織開(kāi)展全縣閑置資產(chǎn)資源清查摸底工作，逐步解決未辦理"兩證"歷史遺留問(wèn)題，積極清繳歷年欠繳地塊資金，充分挖掘財(cái)稅收入增長(zhǎng)潛力。
（二）保障支出方面。一是優(yōu)化庫(kù)款保障。合理調(diào)度資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制支出，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政重點(diǎn)支出的"三個(gè)確保"。2024年我縣1-11月庫(kù)款保障系數(shù)均保持在0.3-0.6的合理區(qū)間，保證了全年財(cái)政收支計(jì)劃和"三保"資金保障計(jì)劃的圓滿完成。二是加強(qiáng)支付監(jiān)管。出臺(tái)措施規(guī)范人員和單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，按序時(shí)進(jìn)度對(duì)單位基本經(jīng)費(fèi)的撥付進(jìn)度進(jìn)行考核，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)審核工作，對(duì)不符合財(cái)政規(guī)定的支付進(jìn)行退回處理，對(duì)"三公經(jīng)費(fèi)"使用不規(guī)范的單位進(jìn)行月度通報(bào)，切實(shí)提高資金使用效益。三是嚴(yán)管專項(xiàng)資金。制度規(guī)范專項(xiàng)資金申報(bào)、分配、審核、撥付、監(jiān)管等環(huán)節(jié)，全面整頓全縣財(cái)政專戶，盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬單位結(jié)算戶資金。
（三）防范化債方面。一是全面落實(shí)"全口徑"監(jiān)管。督促指導(dǎo)全縣所有監(jiān)測(cè)單位分類完成數(shù)據(jù)上報(bào)，全面清查摸底縣域各債務(wù)單位系統(tǒng)外債務(wù)余額，盡全力做到"無(wú)死角"監(jiān)管。二是超額完成"雙壓降"工作。衡南車(chē)江湖南省糧食儲(chǔ)備庫(kù)有限公司、衡南江口湖南省糧食儲(chǔ)備庫(kù)有限公司及衡南縣衡陽(yáng)清泉建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司具已完成存量隱債清零，我縣2024年融資平臺(tái)數(shù)量壓降任務(wù)為2家，超額完成2024年平臺(tái)"雙壓降"任務(wù)。三是推進(jìn)債務(wù)"降成本"工作。對(duì)各金融機(jī)構(gòu)分別下發(fā)協(xié)辦函和貸款明細(xì)，積極督促各債權(quán)銀行盡快對(duì)接其市級(jí)分行，盡早完成地方債務(wù)部分存量貸款降息任務(wù)。截至11月，衡南縣融資平臺(tái)存量債務(wù)降息完成0.11億元。
（四）規(guī)范管理方面。一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位全方位協(xié)同管理，事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。二是預(yù)決算公開(kāi)透明化。按時(shí)保質(zhì)完成政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算信息公開(kāi)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位"全覆蓋"。公開(kāi)內(nèi)容逐步細(xì)化，有序推進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理。三是推進(jìn)落實(shí)財(cái)政監(jiān)督檢查。在全縣范圍內(nèi)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)檢查和會(huì)計(jì)評(píng)估監(jiān)督檢查，并對(duì)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金突出問(wèn)題開(kāi)展專項(xiàng)整治，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立行立改，邊查邊改，迅速整改到位，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)問(wèn)責(zé)。
三、存在的問(wèn)題和困難
（一）可用財(cái)力不足。一是缺乏支柱財(cái)源。我縣是農(nóng)業(yè)大縣，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較為薄弱，產(chǎn)業(yè)稅源、骨干稅源的規(guī)模效應(yīng)、集聚效應(yīng)仍有待提升，尚未形成支柱性稅源。二是收入增長(zhǎng)乏力。近年受整體經(jīng)濟(jì)下行影響，我縣建筑行業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)稅收下降幅度較大。目前我縣財(cái)政收入對(duì)上依賴度仍在80%左右，大部分財(cái)力收入依靠上級(jí)補(bǔ)助收入。三是稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)。地方稅收雖有所增長(zhǎng)，但部分骨干稅源減幅較大，主體稅種呈下滑趨勢(shì)，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)。
（二）債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)尚存。一是化債目標(biāo)任務(wù)重。隨著2023年末由省財(cái)政廳牽頭編制的"1+N+X"防范化解地方債務(wù)總體方案落地，明確了我縣政府隱性債務(wù)2027年末前化解清零和融資平臺(tái)公司數(shù)量2026年末前壓降清零的具體目標(biāo)，時(shí)間緊迫，任務(wù)艱巨。二是化債資金籌集難。隨著政府法定債務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，每年到期還本付息金額不斷增加，而化債資金籌集難度逐年提升，政府償債壓力一年大于一年。但近幾年來(lái)"債務(wù)大戶"平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)收入較少，資產(chǎn)處置收入也不夠理想。且我縣項(xiàng)目?jī)?chǔ)備也不豐富。三是政策了解不透徹。由于縣級(jí)各職能部門(mén)對(duì)上級(jí)通知落實(shí)不到位、部門(mén)之間協(xié)同不力、政策文件學(xué)習(xí)不深等原因，導(dǎo)致我縣在申報(bào)項(xiàng)目爭(zhēng)取資金上打了不少折扣。
四、2025年工作計(jì)劃
（一）樹(shù)牢零基預(yù)算思維。打破預(yù)算安排和資金分配的基數(shù)依賴，所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，以縣委、縣政府重大決策部署和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)為導(dǎo)向，以可用財(cái)力為上限，按照實(shí)際資金需求、項(xiàng)目輕重緩急、績(jī)效評(píng)價(jià)情況等因素進(jìn)行分配安排。
（二）穩(wěn)步促進(jìn)財(cái)稅增收。堅(jiān)持"項(xiàng)目為王"的發(fā)展理念，聚力挖掘招商潛力，大力發(fā)展電子信息、電力裝備制造主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，大力培育高新技術(shù)企業(yè)、"專精特新"小巨人企業(yè)、科技型中小企業(yè)，全方位推進(jìn)稅費(fèi)精誠(chéng)共治，持續(xù)盤(pán)活國(guó)有"三資"，拓寬財(cái)政增收渠道。
（三）嚴(yán)格控制財(cái)政支出。牢固樹(shù)立習(xí)慣過(guò)"緊日子"意識(shí)，嚴(yán)控"三公經(jīng)費(fèi)"，繼續(xù)縮減非生產(chǎn)性和公用經(jīng)費(fèi)支出，全力保障我縣"三保"支出、民生支出和重點(diǎn)扶貧項(xiàng)目的支持力度，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜住兜準(zhǔn)兜牢民生底線。
（四）全力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。深化財(cái)政體制改革，提升財(cái)政治理效能，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進(jìn)行全方位監(jiān)測(cè)、穿透式監(jiān)管，防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
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