當(dāng)前頁(yè)面： 首頁(yè)??>?政務(wù)公開(kāi)?>?專(zhuān)題專(zhuān)欄?>?衡南縣財(cái)政預(yù)算公開(kāi)?>?政府預(yù)決算報(bào)告
衡南縣2024年政府預(yù)算公開(kāi)
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第一部分?政府預(yù)算報(bào)告
第二部分?政府財(cái)政預(yù)算表
1、一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
2、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
3、一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
4、一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出預(yù)算表
5、一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表
6、地方政府一般債務(wù)限額和余額情況表
7、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表
8、2023年衡南縣政府債務(wù)發(fā)行及還本付息情況表
9、2024年衡南縣政府債務(wù)發(fā)行及還本付息預(yù)算表
10、政府性基金收入預(yù)算表
11、政府性基金支出預(yù)算表
12、本級(jí)政府性基金支出表
13、政府性基金轉(zhuǎn)移支付表
14、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算表
15、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
16、本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算表
17、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表
18、社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
19、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
20、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算匯總表
第三部分??相關(guān)說(shuō)明
第一部分? 政府預(yù)算報(bào)告
一、2023年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年全縣財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)黨中央、省、市決策部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞“四區(qū)一花園”、“一主一特雙總部”等重點(diǎn)工作目標(biāo)任務(wù)，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，全力服務(wù)打好“發(fā)展六仗”，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)、保三保，全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中有進(jìn)、回升向好，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收支。2023年我縣稅收收入完成176467萬(wàn)元，非稅收入完成47377萬(wàn)元，共計(jì)完成223844萬(wàn)元，其中：地方收入完成164126萬(wàn)元，上劃中央稅收45952萬(wàn)元，上劃省稅收13766萬(wàn)元。
一般預(yù)算收入分部門(mén)完成情況：稅務(wù)部門(mén)完成180691萬(wàn)元（含非稅收入4224萬(wàn)元），財(cái)政部門(mén)完成43153萬(wàn)元。
2023年全縣一般公共預(yù)算支出完成634528萬(wàn)元，為年度調(diào)整預(yù)算的96.75%，比上年決算減少23105萬(wàn)元，降幅3.51%。
2023年全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：2023年地方收入164126萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入469976萬(wàn)元，加債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29986萬(wàn)元，加上年結(jié)余12767萬(wàn)元，加調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12282萬(wàn)元，加調(diào)入資金15986萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)705123萬(wàn)元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出634528萬(wàn)元，加上解上級(jí)支出11600萬(wàn)元，加債務(wù)還本支出9935萬(wàn)元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36453萬(wàn)元，加年終滾存結(jié)余12607萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)為705123萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。（數(shù)據(jù)最終以決算批復(fù)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）
2、政府性基金收支。2023年我縣政府性基金預(yù)算收入完成206216萬(wàn)元，支出完成116367萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余89849萬(wàn)元。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支。2023年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成83732萬(wàn)元，支出完成88014萬(wàn)元，歷年累計(jì)結(jié)余61483萬(wàn)元（含暫付上解支出58158萬(wàn)元）。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支。2023年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成28萬(wàn)元，支出4萬(wàn)元，結(jié)余24萬(wàn)元。
5、政府性債務(wù)。我縣政府性債務(wù)總額為1130087萬(wàn)元，其中：納入地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)債券債務(wù)余額780573萬(wàn)元（一般債務(wù)351014萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)429559萬(wàn)元），納入財(cái)政部債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)系統(tǒng)債務(wù)余額349514萬(wàn)元（政府隱性債務(wù)348777萬(wàn)元，關(guān)注類(lèi)債務(wù)154萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性債務(wù)583萬(wàn)元）。2023年全縣化解債務(wù)本息99231萬(wàn)元，其中：本金65687萬(wàn)元（含化解隱性債務(wù)27841萬(wàn)元），利息33544萬(wàn)元。根據(jù)《湖南省財(cái)政廳關(guān)于2023年6月底市縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果（省定口徑）的通報(bào)》（湘財(cái)債管函〔2023〕5號(hào)）文件精神，我縣2023年債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（二）2023年財(cái)政工作情況
1.全力挖潛增收。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、稅源短缺的嚴(yán)峻形勢(shì)，想盡辦法抓收促收，堅(jiān)決穩(wěn)住財(cái)政收入的基本盤(pán)。一是高起點(diǎn)謀劃。制定《衡南縣財(cái)稅工作爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)工作方案》《衡南縣稅費(fèi)精誠(chéng)共治實(shí)施辦法》《衡南縣2023年稅費(fèi)精誠(chéng)共治工作實(shí)施方案》，成立稅費(fèi)精誠(chéng)共治專(zhuān)項(xiàng)工作組，形成部門(mén)協(xié)同、齊抓共管的財(cái)稅收入共治大格局。二是高質(zhì)量協(xié)作。強(qiáng)化涉稅涉費(fèi)信息共享，建立稅務(wù)與財(cái)政等10個(gè)相關(guān)部門(mén)數(shù)據(jù)共享渠道，實(shí)現(xiàn)“思想共識(shí)、力量共聚、政策共研、機(jī)制共商、平臺(tái)共搭、標(biāo)準(zhǔn)共通、信息共享、財(cái)源共建、風(fēng)險(xiǎn)共管、責(zé)任共擔(dān)”的稅收共治目標(biāo)。三是高效率推進(jìn)。進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政職能，大力實(shí)施稅費(fèi)精誠(chéng)共治行動(dòng)，積極推行成品油稅控監(jiān)管，打擊偷逃稅收行為，在監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)建立長(zhǎng)效征收機(jī)制。加大綜合治稅力度，加強(qiáng)稅源調(diào)查測(cè)算以及稅費(fèi)收入分析，抓好重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，加大對(duì)房地產(chǎn)、餐飲住宿等行業(yè)稅收清查力度。
2、聚力保障支出。加強(qiáng)財(cái)政保障力度，兜牢民生底線(xiàn)與重點(diǎn)支出。一是積極向上爭(zhēng)資。優(yōu)化溝通渠道，積極對(duì)接上級(jí)部門(mén)，及時(shí)反映我縣財(cái)政支出實(shí)際情況，爭(zhēng)取政策和資金傾斜，緩解財(cái)政支出壓力。二是合理安排支出。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制支出，優(yōu)先保障“三?！?，在支出預(yù)算執(zhí)行上根據(jù)我縣的實(shí)際情況及預(yù)算指標(biāo)安排情況，切實(shí)做好重點(diǎn)支出保障。三是優(yōu)化庫(kù)款管理。按照中央省市財(cái)政部門(mén)工作要求，出臺(tái)具體的資金支付操作規(guī)程，改進(jìn)財(cái)政資金調(diào)度方式，優(yōu)化資金支付的層級(jí)管理，在保障庫(kù)款使用安全規(guī)范的前提下，將庫(kù)款保障水平維持在合理水平。
3、竭力防化風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模、化解存量債務(wù)等措施嚴(yán)防政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化工作措施。出臺(tái)《衡南縣政府性債務(wù)管理暫行辦法》，規(guī)范舉債，杜絕虛假化債，確保到期債務(wù)不違約、不爆雷。嚴(yán)控項(xiàng)目融資費(fèi)用，政府投資在建項(xiàng)目后續(xù)融資和融資平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目融資費(fèi)用基本上控制在年利率6%以?xún)?nèi)。二是嚴(yán)格排查管控。成立專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目工作專(zhuān)班，做到專(zhuān)班專(zhuān)人專(zhuān)抓，切實(shí)加強(qiáng)政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金管理，同時(shí)確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。三是嚴(yán)格化債期限。編制我縣防范化解地方債務(wù)總體方案及相關(guān)分領(lǐng)域方案，確保全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)努力控制到相對(duì)安全地區(qū)的總體目標(biāo)，并按照文件要求分年度定措施確定化債具體目標(biāo)。
4、著力規(guī)范管理。持續(xù)深化財(cái)政體制改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理提質(zhì)增效。一是預(yù)算管理一體化建設(shè)成效顯著。有效推進(jìn)預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)與系統(tǒng)應(yīng)用融會(huì)貫通，確保直達(dá)資金系統(tǒng)、核算云系統(tǒng)與一體化系統(tǒng)數(shù)據(jù)精準(zhǔn)統(tǒng)一。預(yù)算管理一體化工作在省財(cái)政廳2023年度考核中獲得一等獎(jiǎng)。二是預(yù)算績(jī)效管理全面實(shí)施。實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位全方位協(xié)同管理，事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。三是預(yù)決算公開(kāi)透明陽(yáng)光。按時(shí)保質(zhì)完成政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算信息公開(kāi)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位“全覆蓋”。公開(kāi)內(nèi)容逐步細(xì)化，有序推進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理。四是財(cái)政監(jiān)督檢查推深做實(shí)。開(kāi)展“三湘護(hù)農(nóng)”專(zhuān)項(xiàng)檢查、惠農(nóng)補(bǔ)貼資金突出問(wèn)題整治暨鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域不正之風(fēng)和腐敗問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律、規(guī)范了財(cái)經(jīng)秩序。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政工作面臨越來(lái)越嚴(yán)峻的困難和挑戰(zhàn)，我縣當(dāng)前的支柱財(cái)源總體不強(qiáng)，園區(qū)企業(yè)和招商引資項(xiàng)目尚處在建設(shè)期和投產(chǎn)初期，規(guī)模效應(yīng)、集聚效應(yīng)還不夠明顯，加之歷年來(lái)財(cái)稅收入基數(shù)過(guò)高，綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力與稅收基數(shù)不符和宏觀經(jīng)濟(jì)、國(guó)家減稅降費(fèi)政策等因素影響，我縣財(cái)稅收入增長(zhǎng)乏力，而“三保”、政府債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾日益突出。同時(shí)，債務(wù)監(jiān)管、財(cái)經(jīng)紀(jì)律等要求越來(lái)越嚴(yán)，財(cái)政工作面臨更多的隱憂(yōu)。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，采取積極有效措施，努力克服困難，逐步解決問(wèn)題，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
二、2024年我縣財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析
從積極因素看：中央強(qiáng)化宏觀政策逆周期和跨周期調(diào)節(jié)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，增量政策和存量疊加顯效，經(jīng)濟(jì)政策和非經(jīng)濟(jì)政策協(xié)調(diào)配合，消費(fèi)和投資相互促進(jìn)的良性循環(huán)更加通暢。我省錨定“三高四新”美好藍(lán)圖，加快建設(shè)“4×4”現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)更加完善，產(chǎn)業(yè)技術(shù)變革加快突破，深度融入長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展，全省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)更穩(wěn)、韌性更強(qiáng)、前景更廣闊。同時(shí)近年來(lái)通過(guò)加大財(cái)源培植力度，加強(qiáng)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因地制宜開(kāi)展招商選資工作，我縣已逐步形成以電子信息與電力裝備制造產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)，以農(nóng)產(chǎn)品精深加工為特色，以建筑業(yè)和物流業(yè)雙總部經(jīng)濟(jì)齊頭并進(jìn)的一主一特雙總部的產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，縣域財(cái)源稅源得到進(jìn)一步夯實(shí)。
從制約因素看：當(dāng)前外部環(huán)境的復(fù)雜性、嚴(yán)峻性、不確定性上升，社會(huì)預(yù)期偏弱，大宗消費(fèi)和擴(kuò)大再生產(chǎn)投資趨于謹(jǐn)慎；產(chǎn)業(yè)發(fā)展處于新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換器，房地產(chǎn)等主要稅源行業(yè)仍在筑底，“煙”“油”等傳統(tǒng)稅源難有增量，新興產(chǎn)業(yè)正在加快培育，對(duì)財(cái)政增收貢獻(xiàn)還比較有限；“三?！焙蛡鶆?wù)還本付息等剛性重點(diǎn)支出持續(xù)攀升，防化財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定地區(qū)發(fā)展還面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。
（二）總體要求和基本原則
1、總體要求。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大、二十屆二中全會(huì)和中央精神，錨定“三高四新”美好藍(lán)圖，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，大力推進(jìn)“四區(qū)一花園”和“一主一特雙總部”重點(diǎn)工作。將過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針和習(xí)慣，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)和“三?！北Ｕ夏芰Γ婪敦?cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，著力服務(wù)發(fā)展大局，保持社會(huì)穩(wěn)定，為推動(dòng)衡南縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的保障。
2、基本原則。堅(jiān)持零基預(yù)算，堅(jiān)持以收定支，堅(jiān)持落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，堅(jiān)持兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，堅(jiān)持綜合統(tǒng)籌，堅(jiān)持績(jī)效管理，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)化解。
（三）關(guān)于2024年財(cái)政預(yù)算的主要指標(biāo)
一般公共預(yù)算收入安排237273萬(wàn)元,比上年增長(zhǎng)6%，其中：地方收入安排173973萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6%。上劃中央收入安排48709萬(wàn)元；上劃省收入安排14591萬(wàn)元。地方收入分部門(mén)安排情況為：稅務(wù)部門(mén)123753萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)50220萬(wàn)元。
財(cái)政支出安排606588萬(wàn)元（剔除上解支出12100萬(wàn)元），比上年年初預(yù)算增加50362萬(wàn)元，增幅9%。
政府性基金預(yù)算。2024年我縣政府性基金預(yù)算收入安排185817萬(wàn)元，支出安排185817萬(wàn)元（其中土地儲(chǔ)備支出3000萬(wàn)元）。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2024年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排371760萬(wàn)元，支出安排371760萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2024年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排28萬(wàn)元，支出安排28萬(wàn)元。
（四）關(guān)于2024年財(cái)政收入預(yù)算安排說(shuō)明
當(dāng)前，我縣財(cái)政運(yùn)行還面臨很多困難，多年以來(lái)，我縣財(cái)政對(duì)上依賴(lài)度一直保持在80%左右，這個(gè)趨勢(shì)在短期內(nèi)很難改變，加之經(jīng)濟(jì)下行，土地收入收窄、剛性支出壓力增大、鄉(xiāng)村振興、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)及產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，都給我縣地方財(cái)政收入帶來(lái)不小的挑戰(zhàn)。2024年我縣一般公共預(yù)算收入增幅安排為6％，地方收入增幅安排為6%。
（五）關(guān)于2024年財(cái)政支出預(yù)算安排說(shuō)明
2024年，縣財(cái)政預(yù)算支出安排606588萬(wàn)元。安排重點(diǎn)是：“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、防風(fēng)險(xiǎn)”，突出支持鄉(xiāng)村振興、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、科學(xué)技術(shù)支出、住房保障和文化體育等各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展。
資金來(lái)源情況為：地方收入安排173973萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入339797萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入25858萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)與結(jié)余收入12607萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36453萬(wàn)元，調(diào)入資金30000萬(wàn)元（以上數(shù)據(jù)詳見(jiàn)附表）。
三、2024年財(cái)政工作重點(diǎn)
2024年是新中國(guó)成立75周年，是全面貫徹黨的二十大精神、深入實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我們將堅(jiān)定信心、正視困難挑戰(zhàn)、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，全力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，助力全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）“穩(wěn)”字當(dāng)頭促增長(zhǎng)。大力實(shí)施財(cái)源建設(shè)提質(zhì)三年行動(dòng)，全方位推進(jìn)稅費(fèi)精誠(chéng)共治，拓寬財(cái)政增收渠道。一是加大財(cái)源培植力度。加快謀劃高附加值重點(diǎn)項(xiàng)目引進(jìn)，積極支持“寧電入湘”、廣州工控、綠色智慧礦山項(xiàng)目建設(shè)，培育形成產(chǎn)業(yè)集聚群，全面提高園區(qū)畝均稅收；充分發(fā)揮建筑業(yè)、物流業(yè)相關(guān)優(yōu)惠政策作用，扶持壯大做強(qiáng)建筑、物流雙總部經(jīng)濟(jì)；全力支持以華信為龍頭的再生資源產(chǎn)業(yè)發(fā)展，確保后續(xù)財(cái)源上臺(tái)階；大力發(fā)展電子信息制造主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，形成以特變電工、得意電子、高致精工為代表的電子信息產(chǎn)業(yè)聚集群，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)原地倍增。二是科學(xué)組織財(cái)稅收入。深入開(kāi)展稅費(fèi)精誠(chéng)共治攻堅(jiān)行動(dòng)，加強(qiáng)稅源調(diào)查分析與數(shù)據(jù)比對(duì)，做好重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)和項(xiàng)目的稅源監(jiān)管服務(wù)工作，確保完成全年地方收入預(yù)期收入目標(biāo)；及時(shí)對(duì)接建筑和物流重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)、在建重點(diǎn)項(xiàng)目工程的稅收增收情況，做到按計(jì)劃均衡入庫(kù)；充分發(fā)揮綜合治稅平臺(tái)作用，對(duì)餐飲業(yè)、服務(wù)業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)開(kāi)展行業(yè)稅收清理；大力推行成品油稅控監(jiān)管，打擊偷逃稅行為。三是大力盤(pán)活“三資”。加強(qiáng)“礦產(chǎn)、林業(yè)、水利、能源、土地、數(shù)據(jù)”等資源盤(pán)活力度，統(tǒng)籌實(shí)物、債權(quán)、股權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、未來(lái)收益權(quán)等五類(lèi)國(guó)有資產(chǎn)管理，全面盤(pán)活低效、閑置資產(chǎn)以及閑置礦業(yè)權(quán)、工業(yè)用地以及存量土地等資源，充分挖掘財(cái)稅收入增長(zhǎng)潛力。
（二）“緊”字為要保重點(diǎn)。堅(jiān)持過(guò)“緊日子”思想，兜住兜準(zhǔn)兜牢民生底線(xiàn)。一是壓減一般支出。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)格執(zhí)行過(guò)“緊日子”二十三條舉措，硬化預(yù)算約束，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減非必要、非急需、非剛性支出。二是嚴(yán)控預(yù)算追加。預(yù)算執(zhí)行中除應(yīng)急救災(zāi)、政策性增人增資以及上級(jí)政策調(diào)整等要求增加財(cái)政支出外，原則上當(dāng)年不新增支出項(xiàng)目，必須增支項(xiàng)目的優(yōu)先通過(guò)各部門(mén)內(nèi)部預(yù)算調(diào)劑、統(tǒng)籌既有專(zhuān)項(xiàng)資金等方式解決。三是保障改善民生。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)做好民生發(fā)展保障，確保一般公共預(yù)算支出中民生相關(guān)支出占到70%以上，積極落實(shí)好各項(xiàng)民生政策，兜住兜準(zhǔn)兜牢民生底線(xiàn)，全力支持鄉(xiāng)村振興，優(yōu)先保障人大代表票決民生實(shí)事項(xiàng)目，將增進(jìn)民生福祉和激發(fā)內(nèi)需潛力更好結(jié)合起來(lái)。
（三）“嚴(yán)”字托底防風(fēng)險(xiǎn)。筑牢財(cái)政安全防線(xiàn)，提升財(cái)政資金績(jī)效。一是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。牢固樹(shù)立依法行政、依法理財(cái)?shù)挠^念，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理法律法規(guī)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整和預(yù)算管理中的隨意性，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格按照“先有預(yù)算、后有支出”的原則，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算安排支出。二是嚴(yán)格績(jī)效管理。堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的原則，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，通過(guò)建立健全貫穿事前、事中、事后的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，形成體系完備、全程融入、覆蓋全面、規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的管理新格局，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，將預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排、政策調(diào)整的重要依據(jù)。標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高和非急需的項(xiàng)目要壓減預(yù)算，績(jī)效結(jié)果評(píng)價(jià)較差、低效無(wú)效的項(xiàng)目堅(jiān)決予以取消或調(diào)整優(yōu)化，對(duì)資金浪費(fèi)或違紀(jì)違法違規(guī)行為，依法依規(guī)嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人的責(zé)任。三是嚴(yán)格債務(wù)管理。牢牢守住政府債務(wù)的政策紅線(xiàn)與底線(xiàn)，完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，積極化解存量，嚴(yán)禁新增債務(wù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早識(shí)別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，確保不出現(xiàn)債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)事件。逐步完善政府債務(wù)管理體制，跟蹤分析政府性風(fēng)險(xiǎn)情況，制定有效措施防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)新制定的化債方案，多渠道多舉措籌集化債資金，統(tǒng)籌盤(pán)活存量財(cái)政資金、可利用的國(guó)有資產(chǎn)資源、企業(yè)經(jīng)營(yíng)性收入，逐年足額完成化債目標(biāo)任務(wù)，做到“只提前，不滯后”。
2024年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、守正創(chuàng)新、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，扛牢政治責(zé)任，弘揚(yáng)斗爭(zhēng)精神，為建設(shè)現(xiàn)代化新衡南和加快建成“四區(qū)一花園”作出新的更大貢獻(xiàn)。
第二部分?政府預(yù)算報(bào)表（詳見(jiàn)附表）
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第三部分?相關(guān)說(shuō)明
一、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排情況
2024年預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)365655萬(wàn)元，其中納入縣級(jí)財(cái)力統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付資金339797萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金25858萬(wàn)元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
截至2023年底，衡南縣地方政府債務(wù)限額為782855萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額為353294萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額429561萬(wàn)元。截至2023年底衡南縣政府債務(wù)余額780573.33萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額為351013.96萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額429559.37萬(wàn)元，均控制在債務(wù)限額范圍內(nèi)。因年初上級(jí)轉(zhuǎn)貸限額額度暫未下達(dá)，2024年年初一般債務(wù)限額及余額、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額及余額情況和2023年年末情況一致。
（二）地方政府債券預(yù)計(jì)發(fā)行情況
2024年我縣政府債務(wù)收入計(jì)劃預(yù)計(jì)202830萬(wàn)元，其中：新增一般債券收入15100萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入65900萬(wàn)元、再融資一般債券50400萬(wàn)元、再融資專(zhuān)項(xiàng)債券71430萬(wàn)元（含置換債券55500萬(wàn)元）。
（三）地方政府債券還本付息預(yù)算情況
2024年我縣政府性債務(wù)還本支出89836萬(wàn)元，其中：一般債券還本支出50400萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出23300萬(wàn)元。
2024年地方政府債券付息支出25451.5萬(wàn)元，其中：一般債券付息支出10522萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出14929.5萬(wàn)元。
（四）2024年地方政府債券資金使用情況：2024年省廳分批次下達(dá)并調(diào)整我縣地方政府債務(wù)總限額為917955萬(wàn)元，2024年我縣政府債務(wù)收入計(jì)劃預(yù)計(jì)202830萬(wàn)元，其中：新增一般債券收入15100萬(wàn)元、新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入65900萬(wàn)元、再融資一般債券50400萬(wàn)元、再融資專(zhuān)項(xiàng)債券71430萬(wàn)元（含置換債券55500萬(wàn)元）。
新增債券資金使用安排情況：農(nóng)村公路、市政工程、林業(yè)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城鎮(zhèn)供水、職業(yè)教育等等。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2024年衡南縣各預(yù)算部門(mén)，包括縣級(jí)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1584.09萬(wàn)元（包括公共財(cái)政經(jīng)費(fèi)撥款和納入預(yù)算管理的非稅收入撥款），比上年預(yù)算1656.5萬(wàn)元減少72.41萬(wàn)元。其中：公務(wù)接待費(fèi)314.44萬(wàn)元、比上年預(yù)算減少28.96萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)1269.65萬(wàn)元（其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1269.65萬(wàn)元），比上年預(yù)算減少43.45萬(wàn)元。全縣“三公”經(jīng)費(fèi)變動(dòng)的原因主要是各單位按照中央、省關(guān)于嚴(yán)格厲行節(jié)約，壓減一般性支出的要求，繼續(xù)嚴(yán)控公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)。
四、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
完善績(jī)效管理制度體系建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作。完成110個(gè)部門(mén)單位預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)管理。加大110個(gè)部門(mén)單位預(yù)算績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控力度。完成110個(gè)部門(mén)單位預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作。評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛勾，加強(qiáng)了績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。
五、重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)?
2024年各部門(mén)預(yù)算單位部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排前置環(huán)節(jié)，對(duì)全部資金2024年績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核?？?jī)效整體支出及項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（包含涉及民生、基建、環(huán)保、鄉(xiāng)村振興類(lèi)等重大政策及重大項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)）隨各單位部門(mén)預(yù)算表一并公開(kāi)。
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